Получите ответ на вопрос по 1С бесплатно, заполните заявку
Перечень зарплатных отчетов за 2024 год
В начале 2025 года нужно сдать в ФНС:
- РСВ за 2024 год (до 27 января). Расчет составляем по старой форме, а за 1 квартал отчитаться нужно будет по новой форме;
- персонифицированные сведения о физлицах за декабрь 2024 года (до 27 января);
- расчет по форме 6-НДФЛ (до 25 февраля).
А в СФР необходимо предоставить:
- отчеты по взносам на травматизм и сведения о стаже сотрудников (до 27 января). Это разделы 1 и 2 формы ЕФС-1;
- подтверждение основного вида деятельности (до 15 апреля).
Настройки 1С:ЗУП
Все отчеты в 1С:ЗУП находятся в разделе «Отчетность, справки» — «1С Отчетность».
Перед составлением отчетности нужно убедиться в актуальности релиза конфигурации и форм отчетов. В разделе «Отчетность, справки» — «1С Отчетность» открываем «Настройки» и переходим по ссылке «Настройки проверки актуальности отчетов».
Должна стоять галочка «Выполнять проверки регламентированной отчетности».
Важно
Данная информация актуальна для пользователей локальных версий программы 1С:ЗУП.
Далее проверяем заполнение сведений об организации и настройке учетной политики. Эти данные находятся в разделе «Настройка» — «Предприятие» — «Организации».
В разделе «Главное» проверяем заполнение поля «Регистрация в налоговом органе». Для этого переходим по ссылке «История изменения регистрации».
На закладке «Фонды» должен быть заполнен регистрационный номер СФР, который является обязательным при сдаче отчетности с 1 ноября 2024 года.
Этот номер вносим через «Историю изменений». Данные о прежних регистрационных номерах нужно сохранить, поскольку они могут понадобиться при отправке корректировок по прошлым отчетам.
Переходим в раздел «Учетная политика и другие настройки» — «Учетная политика».
Проверяем заполнение поля «Страховые взносы» по ссылке «История изменения видов тарифа» и «Ставку взносов от НС и ПЗ». Эти настройки определяют порядок расчета страховых взносов по единому тарифу и взносов на травматизм.
Формирование налоговой базы для целей заполнения отчетности, начисления страховых взносов и НДФЛ происходит в документах «Начисление зарплаты и взносов» в разделе «Зарплата».
Удержание НДФЛ регистрируется документами выплаты зарплаты в разделе «Выплаты» — «Все ведомости».
Все операции должны быть отражены в полном объеме. Важно соблюдать хронологию проведения документов, поскольку расчет страховых взносов и удержание НДФЛ происходит нарастающим итогом с начала года.
На правильность расчета страховых взносов и НДФЛ, а также заполнение отчетности влияют настройки начислений. Для их проверки заходим в раздел «Настройки» — «Начисления».
Открываем вид начисления и переходим на закладку «Налоги, взносы, бухучет». Проверяем заполнение полей «Код дохода по НДФЛ» и «Вид дохода по страховым взносам».
Инструменты 1С для подготовки зарплатной отчетности
РСВ
Правильность заполнения «Расчета по страховым взносам» проверяем с помощью отчета «Анализ взносов в фонды» в разделе «Налоги и взносы» — «Отчеты по налогам и взносам».
Еще одним способом для поиска ошибок в расчете взносов является отчет «Проверка расчета взносов». Неточности в расчетах 1С:ЗУП выделит красным цветом.
Раздел 2 ЕФС-1
При заполнении раздела 2 ЕФС-1 воспользуемся отчетом «Численность и текучесть кадров» в разделе «Кадры» — «Кадровые отчеты».
Он поможет проверить заполнение таблицы с показателями численности в разделе 2.
Для проверки заполнения подраздела 2.1 «Расчет сумм страховых взносов» используем отчеты «Анализ взносов в фонды» — табличка по взносам от НС и ПЗ и «Проверку расчета взносов».
6-НДФЛ
При подготовке 6-НДФЛ не забываем, что в годовом отчете заполняется приложение 1, которое содержит детализированную информацию по сотрудникам.
При заполнении 6-НДФЛ можно использовать различные вспомогательные отчеты. Правильность заполнения строк 020 — 026 раздела 1 проверяем отчетом «Удержанный НДФЛ». Обращаем внимание на даты удержания налога и крайний срок уплаты.
Группу строк 030 — 036 «Налог, возвращенный в течение налогового периода» проверяем с помощью «Сводной справки 2-НДФЛ» и «Анализа НДФЛ по месяцам налогового периода и месяцам взаиморасчетов с сотрудниками». Суммы возвращенного НДФЛ в этих отчетах отображаются в отдельной колонке.
Для анализа правильности заполнения раздела 2 «Расчет исчисленных и удержанных сумм НДФЛ» можно обратиться к отчетам «Начисленные и полученные доходы в отчетности по НДФЛ», «Анализ НДФЛ по месяцам налогового периода и месяцам взаиморасчетов с сотрудниками» и «Сводной справке 2-НДФЛ».
Остались вопросы по подготовке 1С:ЗУП к отчетности за 2024 год? Получите бесплатную консультацию от наших специалистов по телефону: +7 (499) 956-21-70.
