Для отражения покупки макулатуры организацией создается стандартный документ поступления (раздел «Покупки» – «Поступление (акты, накладные)»). В данном документе указывается договор, в котором устанавливается флажок «Организация выступает в качестве налогового агента» (рис.1). Заполняется номенклатура с указанием ставки 20% и без указания суммы НДС. После выбора договора налогового агента в документе указывается, что счет-фактура не требуется (рис.2). Поэтому создаем самостоятельно счет-фактуру полученную (раздел «Покупки» – «Счета-фактуры полученные»). В ней указать код вида операции 42 (рис.3). В проводках установить ручную корректировку. В регистре «НДС предъявленный» установить в последнем столбце «Событие» - «Налог исчисляет покупатель» (рис.4).
