Минфин напомнил, что участие в нескольких юрлицах не говорит о нарушении законодательства, и напомнило, на что обратить внимание при проверке контрагентов.
Помимо участия руководителя в нескольких юрлицах при проверке контрагента стоит оценить такие признаки нарушений, как отсутствие документа о полномочиях руководителя или представителя, отсутствие копии паспорта или другого удостоверяющего личность документа, неизвестное фактическое местонахождение контрагента и его производственных и торговых площадей, отсутствие очевидного подтверждения возможности выполнить договор и наличие обоснованных сомнений в возможности исполнить обязательства по договору с учётом времени на доставку или производство товара, выполнение работ или предоставление услуг.
Проверить контрагента можно при помощи сервисов с сайта налоговой службы — «Риски бизнеса: проверь себя и контрагента» и «Прозрачный бизнес».
Ранее сообщалось о возможность привлечь к ответственности руководителя компании, исключённой из ЕГРЮЛ.
Документы, использованные в материале:
