Получите ответ на вопрос по 1С бесплатно, заполните заявку
Создаем документ «Поступление на расчетный счет», вид операции «Получение займа от контрагента». Для выполнения операции «Начислены проценты за последний месяц пользования займом» в разделе «Операции»- «Операции введенные вручную». В колонке Дебет укажите счет 91.02 «Прочие расходы» и аналитику к нему (субконто1: выберите (при необходимости создайте новую) статью прочих доходов и расходов с видом статьи «Проценты, начисленные в соответствии со статьей 269" и установленным флажком "Принимается к налоговому учету»)в колонке Кредит укажите счет 66.04 «Проценты по краткосрочным займам» и аналитику к нему (субконто1: выберите займодавца; субконто2: выберите договор займа). В колонках Сумма, Сумма Дт, Сумма Кт укажите сумму начисленных за месяц процентов. Далее выполняем операцию «Передача основного средства в качестве отступного». Для этого в разделе «ОС и НМА» – «Выбытие основных средств» – «Передача ОС». Нажмите кнопку «Показать проводки и другие движения документа», здесь поставьте флажок в поле «Ручная корректировка» и замените в проводке №1 счет 62.01 «Расчеты с покупателями и заказчиками» на счет 66.03 «Краткосрочные займы», укажите контрагента, выдавшего заем, и договор с ним. Также в графах «Сумма» и «Сумма Дт» укажите погашаемую сумму займа. Если необходимо отразить и проценты по нему, нажмите кнопку «Добавить» и добавьте еще одну проводку, в дебете которой укажите 66.04 «проценты по краткосрочным займам». Для распределения суммы погашенного отступным обязательства между основной суммой займа и процентами отражаем документом Операции, введенные вручную. В колонке Дебет укажите счет 66.04 «Проценты по краткосрочным займам» и аналитику к нему (субконто1: выберите организацию-займодавца; субконто2: выберите договор займа). В колонке Дебет укажите счет 66.03 «Краткосрочные займы» и аналитику к нему (аналогично счету дебета). В колонках Сумма, Сумма Дт, Сумма Кт укажите сумму, начисленных процентов по займу, погашаемых отступным.
