Проценты и неустойка. Инструкция для кредитора

У них, безусловно, есть общие черты, но сходство поверхностно. Скажем, в обоих случаях все нюансы регулируются Гражданским кодексом РФ (далее – ГК РФ), который содержит и все основные определения. В нынешней судебной практике, нужно отметить, вопрос соотношения, взаимовлияния, родства неустойки и штрафных процентов уходит корнями ещё в советское прошлое.

В 90-х высшему арбитражу не раз и не два приходилось разбираться в самых различных нюансах этой темы (Постановление совместного Пленума Верховного Суда Российской Федерации и Пленума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 8 октября 1998 года № 13/14 «О практике применения положений Гражданского кодекса Российской Федерации о процентах за пользование чужими денежными средствами» (далее ‒ Постановление № 13/14)) заложили не только основу того, как следует определять и регулировать эти вопросы, но и, по сути, фундамент договорной культуры.

ЗАКОН КАК ГАРАНТИЯ ПРОЦЕНТА

Процент за использование чужих денежных средств ‒ это штраф, наступающий за нарушение денежного обязательства, то есть тогда, когда пользование чужими деньгами неправомерно (если их удерживают, уклоняются от их возврата, имеет место иная просрочка в их уплате или сбережении за счёт другого лица). Этот вопрос урегулирован ст. 395 ГК РФ («Ответственность за неисполнение денежного обязательства»).

Однако у процентов может быть и совершенно иная природа. Так, в случае несогласования размера процентов в договоре применяться может не только ст. 395 ГК РФ, но и ст. 317.1 ГК РФ («Проценты по денежному обязательству»). И если в ст. 395 речь идёт о штрафной санкции за нарушение обязательства, то в ст. 317.1 – это процент за использование капиталом и никаких нарушений должником для его применения не нужно.

Рассмотрим сначала статью 395 ГК РФ, так как в ней даны наиболее важные определения.

Отметим ещё раз, что неправомерное удержание чьих-либо денег влечёт за собой начисление процентов. Важно то, что в суде кредитору не понадобится доказывать ущерб от удержания ответчиком денежных средств. Неправомерное удержание чужих денежных средств уже само по себе является основанием для взыскания процентов.

Проценты возможно рассчитать самостоятельно либо с помощью интернет - ресурсов, например, сайта Арбитражного суда г. Москвы1.

Не следует забывать, что если дело дойдёт до суда (что вовсе не обязательно), то ограничиться итоговой суммой не получится: нужно тщательно прописать весь расчёт. Впоследствии проценты взымаются по день уплаты денежных средств кредитору.

Наконец, ст. 395 ГК РФ обговаривает стандартизированные случаи, тем самым создавая фундамент для договорной основы. И всё же нужно помнить, что эти нормы не универсальны. Так, в случае если истец требует погашения долга по договору займа или по кредиту, важную роль начинают играть соответствующие специальные нормы ГК РФ (в частности, ст. 811 ГК РФ).

ДОГОВОР КАК ОСНОВА ДОВЕРИЯ

ГК РФ устанавливает приоритет процентных условий договора над аналогом, прописанным законодательно. То есть если между сторонами был подписан договор, определяющий проценты, отличные от предусмотренных законом, суд отдаст предпочтение договору2.

Правда, нужно также иметь в виду, что должник может попросить уменьшить сумму компенсации, если та будет слишком высокой. Более того, как показывает практика, такие случаи ‒ не редкость. Причём это не зависит от того, на каких условиях был заключён договор.

НЕУСТОЙЧИВАЯ РАЗНИЦА

Неустойка (ещё её называют штрафом и пеней) определяется как сумма денег, ставшая для должника обязательной к оплате в результате неисполнения или же ненадлежащего исполнения договорного обязательства (например, должник обязался возвратить сумму займа к определённому сроку и не сделал этого)3. Соглашение о неустойке фиксируется в письменном виде и только так, вне зависимости от формы самого основного обязательства4.

То есть речь идёт об определённом виде санкций за неисполнение обязательств.

ОПРЕДЕЛЕНИЕ ЗАКОННОЙ НЕУСТОЙКИ

Существует понятие так называемой законной неустойки, оплатить которую кредитор может потребовать даже тогда, когда обязанность уплаты не предусмотрена в соглашении. Причём контрагент, как и в случае с процентами, не должен доказывать, что ему были причинены убытки. Другой вопрос, что перед судом в данном случае открывается больше вариантов. Например, если размер неустойки явно несоразмерен, то суд может уменьшить её.

Размер законной неустойки устанавливается в каждом конкретном случае. Так, например, согласно п. 2 ст. 6 Федерального закона № 214-ФЗ «Об участии в долевом строительстве многоквартирных домов и иных объектов недвижимости и о внесении изменений в некоторые законодательные акты Российской Федерации», в случае нарушения предусмотренного договором срока передачи участнику долевого строительства объекта долевого строительства застройщик уплачивает участнику долевого строительства неустойку (пени) в размере одной трёхсотой ставки рефинансирования Центрального Банка Российской Федерации, действующей на день исполнения обязательства, от цены договора за каждый день просрочки. Если участником долевого строительства является гражданин (что чаще всего и бывает), предусмотренная настоящей частью неустойка (пени) уплачивается застройщиком в двойном размере.

Но в бизнес-сфере и деловых взаимоотношениях вопросы чаще всего регламентируются на договорной основе.

ШТРАФ И ПЕНЯ

Договорная неустойка – это непосредственно штрафы или пеня.

Штрафы ‒ единовременная выплата определённой суммы, указанной в договоре, или процент от предоставленной кредитором суммы. Стоит отметить, что зачастую штрафы в договорах выглядят явно необоснованно, они завышены и направлены на то, чтобы минимизировать риски по срыву договорённостей.

Пеня, в свою очередь, имеет куда более прозрачное и понятное определение ‒ это счётчик. Соответственно сумма по ней начисляется за каждый день просрочки.

Рассчитать её можно так же, как и проценты за пользование чужими денежными средствами – на сайтах либо вручную.

Приведём краткий пример расчёта, в котором неустойка составляет 0,1 % от суммы задолженности в день (обычно применяющийся на практике размер неустойки).

Сумма задолженности: 500 000 руб. 00 коп.
Период просрочки с 15.10.2015 г. по 22.10.2015 г.: 8 (дней).
Неустойка итого за период = 500 000/100 * 0,1 * 8 = 4 000 руб. 00 коп.

НЕУСТОЙКА КАК СТРАХОВКА ДЛЯ КРЕДИТОРА

Самое важное, что должен сделать кредитор, страхующийся условием о неустойке, составить правильный договор. Чтобы связать стороны требуемым обязательством, условие о неустойке должно быть внесено в документ5. Таким образом, кредитору не придётся доказывать ни факт, ни размер убытков, если обязательства будут нарушены.

Как правило, договоры заключаются на определённый срок с указанием на конечную дату действия. В подобных случаях прекращение действия договора вовсе не означает, что кредитор лишается права на получение договорной неустойки. Согласно ст. 425 ГК РФ, если в договоре отсутствует условие о том, что окончание срока действия договора влечёт прекращение обязательств сторон по договору, то он признаётся действующим до определённого в нём момента окончания исполнения сторонами обязательства. Окончание срока действия договора не освобождает стороны от ответственности за его нарушение. Это означает, что положения договора о неустойке продолжают своё действие и после прекращения договора, так как обязанность оплатить долг должником не выполнена. Поэтому даже если срок действия договора истёк, кредитор вправе требовать договорную неустойку.

Стоит оговорить, что неустойка начисляется за весь период просрочки оплаты задолженности. С момента оплаты долга в полном объёме начисление неустойки прекращается.

Но не стоит забывать о сроках давности, в течение которых кредитор имеет возможность защитить свои права в суде. Неустойка – это дополнительное требование, которое тесно связано с главным. В силу ст. 207 ГК РФ с истечением срока давности по главному требованию истекает срок давности по дополнительным требованиям, в том числе неустойке и процентам. Общий срок давности составляет три года. Если кредитор не обратился в суд в течение трёх лет с момента возникновения задолженности, то суд по заявлению должника откажет во взыскании как основного долга, так и штрафных санкций. Также, если период просрочки очень большой, например четыре года, то суд по заявлению должника также может применить срок давности и взыскать как неустойку, так и проценты за пользование чужими денежными средствами за три года, предшествующие подаче иска. Это обусловлено тем, что санкции начисляются за каждый день просрочки, поэтому срок исчисляется за каждый день в отдельности.

Видов неустойки существует несколько, самым лучшим вариантом для кредитора, пожалуй, будет штрафная. В этом случае кредитор сможет потребовать не только её, но и погашения убытков ‒ совокупности реального ущерба и упущенной выгоды. Чтобы «настроить» договор таким образом, следует предусмотреть два аспекта. Первый ‒ прямым текстом должно говориться, что неустойка имеет штрафной характер; второй ‒ что убытки подлежат взысканию в полной сумме (сверх неустойки). Важно отметить, что только первого пункта будет недостаточно.

Ещё один аспект, на который стоит обратить внимание ‒ срок, в течение которого начисляется неустойка. Если в договоре не окажется пункта о ежедневном начислении неустойки за просрочку (пени), то её погашение будет произведено единовременно в виде штрафа, а не пени.

КАК ВЗЫСКАТЬ НЕУСТОЙКУ

Нужно помнить, что доводить до суда вовсе не обязательно. Решение проблем в досудебном порядке позволит сторонам сохранить рабочие отношения. В конце концов, должник, возможно, и сам заинтересован в добровольном погашении долга. А потому кредитору следует рассчитать сумму неустойки, составить письменную претензию и направить её в адрес должника. В письме нужно, помимо стоимости, указать и срок для погашения.

Если в досудебном порядке решить проблемы не удалось, то иск о взыскании по общему правилу подаётся в суд по месту нахождения ответчика. Он сопровождается необходимым пакетом документов и всей требуемой информацией. Причём кредитор, подав требование о взыскании неустойки в суд, может снизить неустойку по собственному желанию до размеров основного долга. Это увеличит шанс на получение долга целиком без лишних споров с контрагентом.

ТОГО И ДРУГОГО – И ПОБОЛЬШЕ

Учитывая, что процент и неустойка имеют разный характер, возникает вопрос: можно ли потребовать возмещения и того, и другого? Ответить на него следует таким образом: и нет, и да. Эту сложность юридического характера решали в своё время высшие судебные инстанции, одно из постановлений которого гласит, что в ответ на одно и то же нарушение обязательств кредитор может потребовать взыскать либо проценты, либо неустойку6. После 1 июня 2015 года проценты уже не подлежат взысканию, если договором установлена неустойка7. Кредитор может потребовать лишь уплаты неустойки. Впрочем, это может быть скорректировано договором.

ЗАКОННЫЕ ПРОЦЕНТЫ

С 1 июня 2015 года в ГК РФ появилась новая статья 317.1, положения которой закрепляют право организаций на получение процентов на сумму долга за период пользования денежными средствами. Основным отличием такого рода процентов от процентов по ст. 395 ГК РФ и неустойки является то, что последние выступают в качестве меры ответственности, а проценты по ст. 317.1 ГК РФ – плата за пользование деньгами. Данной нормой законодатель закрепил то, что любой денежный долг представляет собой, по сути, кредит, за пользование которым начисляется плата. При этом допускается одновременное взыскание и законных процентов, и санкции (например, штрафной неустойки).

Итак, процент, если судить максимально широко, может рассматриваться, как денежный доход. Лицо извлекает выгоду из неправомерного сбережения чужих денежных средств (или использования этих средств на свои нужды). В то время как неустойка – это именно санкция за нарушение обязательства, согласованного договором между сторонами. Понимание различий между этими понятиями зачастую очень важно. Надеемся, теперь у вас не возникнет с ними проблем.