Создаем документ «Поступление на расчетный счет», вид операции «Получение займа от контрагента». Для выполнения операции «Начислены проценты за последний месяц пользования займом» в разделе «Операции»- «Операции введенные вручную». В колонке Дебет укажите счет 91.02 «Прочие расходы» и аналитику к нему (субконто1: выберите (при необходимости создайте новую) статью прочих доходов и расходов с видом статьи «Проценты, начисленные в соответствии со статьей 269" и установленным флажком "Принимается к налоговому учету»)в колонке Кредит укажите счет 66.04 «Проценты по краткосрочным займам» и аналитику к нему (субконто1: выберите займодавца; субконто2: выберите договор займа). В колонках Сумма, Сумма Дт, Сумма Кт укажите сумму начисленных за месяц процентов. Далее выполняем операцию «Передача основного средства в качестве отступного». Для этого в разделе «ОС и НМА» – «Выбытие основных средств» – «Передача ОС». Нажмите кнопку «Показать проводки и другие движения документа», здесь поставьте флажок в поле «Ручная корректировка» и замените в проводке №1 счет 62.01 «Расчеты с покупателями и заказчиками» на счет 66.03 «Краткосрочные займы», укажите контрагента, выдавшего заем, и договор с ним. Также в графах «Сумма» и «Сумма Дт» укажите погашаемую сумму займа. Если необходимо отразить и проценты по нему, нажмите кнопку «Добавить» и добавьте еще одну проводку, в дебете которой укажите 66.04 «проценты по краткосрочным займам». Для распределения суммы погашенного отступным обязательства между основной суммой займа и процентами отражаем документом Операции, введенные вручную. В колонке Дебет укажите счет 66.04 «Проценты по краткосрочным займам» и аналитику к нему (субконто1: выберите организацию-займодавца; субконто2: выберите договор займа). В колонке Дебет укажите счет 66.03 «Краткосрочные займы» и аналитику к нему (аналогично счету дебета). В колонках Сумма, Сумма Дт, Сумма Кт укажите сумму, начисленных процентов по займу, погашаемых отступным.
