Кто должен соблюдать «антиотмывочные» требования, кроме банков
Это адвокаты, нотариусы, аудиторы и другие специалисты с частной практикой в сфере юридических или бухгалтерских услуг. Но они попадают под действие Закона № 115-ФЗ, только если:
- работают от имени или по поручению клиента с его деньгами или недвижимостью;
- управляют ценными бумагами клиентов или их банковскими счетами;
- привлекают деньги для создания организаций и обеспечивают их работу.
Если вы занимаетесь такой деятельностью, Росфинмониторинг требует идентифицировать клиентов, оценивать риски, сообщать о подозрительных операциях, а в некоторых случаях и замораживать деньги клиентов.
Пошаговая инструкция
Расскажем, какие шаги нужно выполнить, чтобы ничего не упустить.
Разработайте правила внутреннего контроля
Ориентироваться нужно на утвержденные требования. Включите в правила обязательные разделы, которые называются программами. В частности:
- идентификация клиента;
- идентификация бенефициаров;
- анализ целей клиента;
- выявление сделок, связанных с отмыванием или финансированием терроризма.
Если в «антиотмывочное» законодательство внесли поправки, актуализируйте свои правила не позднее чем через месяц. Сами поправки могут установить и более короткий срок.
Используйте готовый шаблон из КонсультантПлюс: он подойдет не только нотариусам, но другим профессионалам. Форма: Правила внутреннего контроля нотариуса в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма
Назначьте ответственного
За реализацию правил внутреннего контроля должно отвечать специальное должностное лицо (СДЛ), которое прошло целевой инструктаж.
Адвокаты и нотариусы осуществляют функции СДЛ сами. ИП тоже вправе делать это самостоятельно, но могут и назначить ответственных сотрудников. В любом случае обучение обязательно для всех этих лиц.
СДЛ не должен иметь судимость за преступления в сфере экономики или преступления против государственной власти. Остальные требования к СДЛ можно посмотреть в специальном постановлении правительства.
Заведите личный кабинет на сайте Росфинмониторинга
Именно через личный кабинет все субъекты Закона № 115-ФЗ взаимодействуют с Росфинмониторингом. Порядок доступа к личному кабинету и его использования утвердил Росфинмониторинг.
Получить доступ можно с помощью специального сервиса. Если у вас есть УКЭП, выбирайте кнопку «Получить доступ с использованием электронной подписи».
Если нет — нажмите кнопку «Получить доступ», заполните форму и отправьте ее.
На электронную почту придет заявление, которое нужно распечатать, подписать и поставить печать при ее наличии, а потом отправить почтой по адресу: 107450 г. Москва, ул. Мясницкая, д. 39, стр. 1. Логин и пароль от личного кабинета придут на электронку. Также Росфинмониторинг сделал краткий видеокурс по регистрации и использованию личного кабинета.
Через личный кабинет Росфинмониторинг сообщает о террористах и экстремистах, замораживании денежных средств, а также ряд других сведений и информации. Компании же направляют через личный кабинет всю информацию, которую требует от них Закон № 115-ФЗ.
Идентифицируйте клиента
Важно идентифицировать клиентов и бенефициаров до приема на обслуживание. Неважно, разовое оно или долгосрочное. Нужно понимать:
- каков характер деятельности клиента;
- не проводит ли он незаконные финансовые операции или налоговые схемы;
- не собирается ли клиент использовать ваши услуги для своей преступной деятельности.
Для этого выполните следующие действия.
- Проверьте его по спискам экстремистов и террористов и распространения оружия массового уничтожения. Удостоверьтесь, что у клиента нет замороженных средств, это можно сделать через личный кабинет.
- Определите публичных должностных лиц и их родственников.
Ориентируйтесь на требования к идентификации клиентов и бенефициаров с учетом риск-ориентированного подхода.
Отслеживайте каждое обновление перечня экстремистов и террористов. Сразу после него проверяйте всех постоянных клиентов, они могут оказаться в новой редакции перечня.
Изучите клиента
На этом этапе определите:
- цели и характер деловых отношений клиентов;
- источник происхождения денежных их средств и имущества. Эти сведения могут стать известны из документов, с которыми работают юристы, адвокаты, нотариусы, бухгалтеры и аудиторы.
Что предпринимать в дальнейшем, будет зависеть от степени риска совершения клиентами подозрительных операций.
Оцените риск
Всего есть три группы: низкий, средний и высокий риск совершения подозрительных операций. Отнесите каждого клиента к определенной группе риска. Для этого изучите перечень подозрительных операций. Сделайте отсылки на них в правилах внутреннего контроля и укажите, исходя из каких критериев относите клиента к той или иной группе.
Когда прописываете свои критерии в правилах внутреннего контроля, ориентироваться можно на критерии, которые разработал Банк России для «банковского светофора». Их используют банки, когда присваивают клиентам конкретную группу риска. Это такие довольно привычные для всех маячки: массовый учредитель, массовый адрес, недостоверные сведения в ЕГРЮЛ, злоупотребление обналом, какие-то необычные формы расчетов и прочее подозрительное поведение.
Если у какого-то клиента оказалась группа высокого риска, с ним вообще лучше не иметь дела. Информировать Росфинмониторинг просто о том, что какому-то клиенту присвоена группа высокого риска, не нужно.
Проинформируйте о подозрительных операциях
Если вы обнаружили подозрительную операцию, проинформируйте Росфинмониторинг в установленном порядке. Нужно также дополнительно изучить необычную операцию клиента: подробно изучить происхождение денег и имущества.
Направляйте все сообщения о таких операциях в электронном виде через личный кабинет. Дальше они попадут в отработку компетентных органов, а ваша миссия считается оконченной.
Заморозьте деньги и имущество
Вы обязаны заблокировать все доступные деньги и имущество клиента, если обнаружили, что он входит в перечень экстремистов и террористов. О каждом таком случае нужно уведомить Росфинмониторинг через личный кабинет. Служба подробно разъяснила, как правильно заморозить деньги и имущество клиентов и в каких случаях блокировку нужно снять.
Храните информацию
Все документы храните не менее пяти лет после окончания работы с клиентами. Это касается документов о самом клиенте, его выгодоприобретателях и бенефициарах, а также правил внутреннего контроля. Сохранять надо и деловую переписку, и обращения в Росфинмониторинг.
Каким образом хранить эти документы — решают сами компании. Это могут быть электронные или бумажные документы.
Обучите сотрудников
Росфинмониторинг определил, когда и как работникам нужно проходить вводный, дополнительный и целевой инструктаж, а также повышать уровень знаний. Руководители самостоятельно формируют списки сотрудников, которые должны пройти обязательную подготовку и обучение.
Обеспечьте конфиденциальность информации
Запрещено рассказывать любым третьим лицам о том, что вы направили информацию в Росфинмониторинг. Кроме того, в тайне нужно хранить всю информацию, которую вы получили в ходе внутреннего контроля.
