Налоговый консультант умеет законно уменьшать налоги и экономить деньги бизнеса. И из-за постоянных изменений налогового законодательства в последние годы профессия востребована настолько, что на рынке труда не хватает специалистов. Как получить востребованную, престижную профессию – рассказали в статье.
Нюансы профессии налогового консультанта
Зачем налоговый консультант, если почти в любой компании есть бухгалтер, можно пригласить аудитора?
Консультант по налогам и сборам – это не просто специалист, оценивающий текущее налоговое состояние организации и дающий советы как правильно не только рассчитать, но и оптимизировать налоги. Переход взаимоотношений между хозяйствующими субъектами и фискальными органами в виртуальное пространство порождает новые реалии. За последние годы увеличился объем норм в сфере регулирования налогообложения как организаций, так и простых граждан. Поэтому главные бухгалтеры, и так загруженные текущей рутинной работой, не всегда успевают отследить все необходимые новшества в налоговом законодательстве.
Налоговый консультант – узкоспециализированная профессия. Овладение навыками налогового консультирования подразумевает не столько проверку правильности начисления налогов и сборов, сколько решение вопросов налогового планирования. Специалист задействован в разработке налоговой политики предприятий, оптимизации налогового бремени, в разработке рекомендаций по налогообложению, которые помогают финансовым структурам и руководителям принимать обоснованные решения.
Кроме того, в сферу деятельности налогового консультанта входит проведение внешнего и внутреннего аудита в области начисления налогов, представление интересов налогоплательщика в налоговой инспекции или суде при решении сложных вопросов.
Кто может претендовать на должность налогового консультанта
Помимо огромной базы знаний, налоговый консультант должен обладать и определенными личностными качествами. Тому, кто хочет освоить профессию консультанта по налогам и сборам, должны быть присущи:
- уверенность в себе;
- целостность мышления;
- высокий уровень адаптивности;
- умение слушать и определять проблему;
- ораторские способности;
- умение убеждать в своей правоте;
- гибкость ума;
- креативность;
- адекватное восприятие реальности.
Помимо психологических качеств, таких специалистов отличает глубокое знание законодательных норм отечественного и международного налогообложения, экономических закономерностей, постоянное совершенствование своих знаний в области налогового законодательства. И конечно, финансовая работа требует:
- хороший уровень знания специфических бухгалтерских программ;
- умение проводить расчеты с использованием матанализа;
- навыки анализа статистических показателей –
и многое другое.
Чем налоговый консультант отличается от бухгалтера или аудитора
В сферу деятельности бухгалтера, в частности и главного, не входит бизнес-планирование. Он может посчитать налоги по предложенной ему финансовой схеме, особо не озадачиваясь моментами, как оптимизировать налогообложение. У него и так хватает текущей работы. И зачастую, боясь административной ответственности, главные бухгалтеры предпочитают спорные вопросы по учету расходов, возмещению НДС рассматривать в сторону увеличения налога.
Налоговый консультант заинтересован в законном способе уменьшения налога и достаточно компетентен, чтобы отстоять свою точку зрения перед налоговым инспектором или в суде.
Аудитор – это своего рода реаниматолог бухгалтерского и налогового учета. Таких специалистов приглашают или перед налоговой проверкой, или чтобы увидеть реальное положение дел в организации.
И опять же аудиторы оперируют полученными данными: события уже произошли, а теперь нужно исправлять без каких-либо рекомендаций на перспективу. В силу ограничений, налагаемых этой профессией, аудитор не имеет права оказывать консалтинговые услуги. Он просто выявляет недостатки финансовой политики и докладывает о них руководителю. А решение, что делать с таким положением вещей, уже должен принимать сам собственник бизнеса или руководители организаций.
Основное отличие налогового консультанта от бухгалтера и аудитора заключается именно в том, что он работает на перспективу. Его основной задачей является разработка рекомендаций по стратегии отношений между бизнесом и государством.
В чем заключается работа налогового консультанта
Основная работа консультанта по налогам и сборам заключается в разработке рекомендаций для снижения налогового бремени и планировании налоговой политики. Таким образом, его обязанности заключаются в:
- объяснении лицам, принимающим решения о направлении развития бизнеса, всех нюансов начисления налогов и зависимости уровня прибыли от выбранной налоговой политики;
- ознакомлении заинтересованных лиц с изменениями и нововведениями в правовых актах, касающихся налогообложения;
- формировании налоговой политики в краткосрочной и долгосрочной перспективе;
- планировании оптимального уровня налоговой нагрузки;
- отстаивании интересов организации в контролирующих и судебных органах.
Работу налогового консультанта можно сравнить с адвокатской деятельностью, но, помимо юридических знаний, специалист такого профиля должен обладать финансовой грамотностью, умением планировать деятельность и разбираться в бухучете.
Плюсы и минусы профессии налогового консультанта
Как и у всяких специалистов, у налоговых консультантов в работе есть и преимущества, и недостатки.
К несомненным позитивным аспектам профессии можно отнести:
- востребованность на рынке труда, и в перспективе потребность в таких специалистах будет расти;
- большие возможности для карьерного роста;
- высокий уровень оплаты труда;
- интересная деятельность, сочетающая в себе и аналитику, и общение, и консультации.
Ложкой дегтя в бочке меда в этой профессии являются:
- большая загруженность: помимо планирования необходимо постоянно проводить мониторинг законодательства;
- высокий уровень ответственности: от рекомендаций, полученных от налоговых консультантов, зависит успех развития компании;
- необходимость постоянного повышения квалификации и самообучения.
Кто чаще всего приходит в профессию налогового консультанта
Как правило, квалификацию налоговых консультантов стремятся получить работники бухгалтерских специальностей и директора по финансам. Это дает им возможность карьерного роста и расширения сферы деятельности. Получив аттестат профессионального налогового консультанта, они могут планировать и сопровождать хозяйственную деятельность организаций и физических лиц, оказывая им консультационные услуги по наиболее рациональному применению законодательных норм в области налогообложения и сопряженных областей права.
Юристы, адвокаты, аудиторы и арбитражные управляющие, имеющие подтвержденную квалификацию «Консультант по налогам и сборам», могут более аргументированно представлять интересы своих клиентов не только в судебных процессах, но и по вопросам досудебного урегулирования споров по налогам. Кроме того, такие специалисты востребованы при формировании судебной практики.
Судебно-экономические эксперты, прошедшие переподготовку в качестве налоговых консультантов, имеют ряд преимуществ при решении специфических экономических вопросов, особенно при применении Закона о несостоятельности (банкротстве). Знания, полученные на курсе переподготовки по специальности «Налоговый консультант», помогают таким профессионалам на высоком уровне проводить экспертизу в сфере соблюдения законодательства по налогам.
Специфика деятельности налоговых консультантов
Любой специалист, оказывающий услуги в выбранной им сфере деятельности, должен быть не только компетентен в области исчисления налогов и применения налоговых льгот, но и знать нюансы проведения досудебного урегулирования спорных вопросов.
В сферу деятельности налогового консультанта входит и анализ имеющейся судебной практики, и исследование сопряженных с областью налогообложения вопросов законодательства: гражданско-правовые основы, трудовое законодательство, арбитражная практика и прочее.
Поскольку деятельность налогового консультанта неразрывно связана с плотным взаимодействием с людьми, профессионал должен понимать психологические особенности представителей налогоплательщика, уметь проникнуться их проблемами и выявить основные направления выхода из ситуации.
Основой успешной деятельности любого консультанта является постоянное самосовершенствование. Для оказания квалифицированных услуг налоговый консультант должен постоянно оттачивать свои профессиональные навыки. Стремление к профессиональному росту не только отличительная черта успешных людей, но и признак комплексного мышления целостной личности.
Для тех, кто хочет заниматься интересным делом, быть полезным для общества и получать за это достойное вознаграждение специалисты УЦ Что делать Квалификация постоянно проводят семинары и организуют курсы профессиональной переподготовки.
Курс налогового консультанта со скидкой 20% в октябре
Пройти курсы профессиональной переподготовки с подтверждением квалификации налогового консультанта вы можете в УЦ Что делать Квалификация. С программой курса, ее лекторами и скидкой на обучение вы можете познакомиться, пройдя по ссылке или связавшись с нашими менеджерами по телефону: +7 (495) 784-73-75.