Что нового в сдаче годового отчёта 2018?

Отвечает Татьяна Крутякова и другие эксперты!

Вебинар Татьяны Крутяковой
Подборка документов, включающая книгу Татьяны Крутяковой «Годовой отчёт 2018»
Возможность обращаться к экспертам Линии консультаций 1С и Линии консультаций по вопросам права, налогообложения и бухучёта
Годовой отчёт без ошибок

Оперативная поддержка бухгалтеров в период сдачи отчётности

  •  Вебинар Татьяны Крутяковой об особенностях составления отчёта 2018
  •  Информационная и консультационная поддержка
  •  Специально выделенные эксперты
Pro 1C

Закроем 20-й счёт одним нажатием кнопки

02.10.2018
900

Даже опытному бухгалтеру приходится сталкиваться с проблемой закрытия 20-го счёта. Бывает так, что этот процесс заканчивается ошибкой, и не всегда понятно, что именно пошло не так. В этой статье рассмотрим основные причины, по которым может не закрываться 20-й счёт, на примере программы 1С: Бухгалтерия предприятия, ред. 3.0.

Первая по популярности ошибка в закрытии месяца — «Несоответствие номенклатурной группы, по которой собирались прямые фактические расходы по дебету счёта 20.01, номенклатурной группе, по которой была отражена выручка по кредиту счёта 90.01.1».

Обращаемся к нашей учётной политике и видим настроенный способ списания затрат «С учётом всей выручки» (рис.1).

Учёт выручки в программе ведётся в разрезе номенклатурных групп (аналитика к счёту 90.01.1). Они представляют собой некие направления вашего бизнеса или деятельности. К примеру, мы можем производить мебель и сдавать в аренду помещения. В соответствии с этим было бы разумно завести две номенклатурные группы для учёта расходов и доходов (раздел «Справочники») (рис. 2).

У счёта 20.01 также предусмотрена аналитика в разрезе номенклатурных групп. Если затраты по дебету 20-го  счёта по номенклатурной группе «Производство мебели» есть, а выручки (кредита счёта 90.01.1) по этой же номенклатурной группе нет, то в соответствии с нашей настройкой в учётной политике «С учётом всей выручки», 20 счёт закрыт не будет (рис. 3, 4).

Вторая ошибка:  в настройках учётной политики установлен способ списания затрат со счёта 20 «С учётом выручки только по производственным услугам» (Рис. 5).

Этим вариантом настройки учётной политики могут воспользоваться компании, которые оказывают услуги производственного характера. В таком случае будет учитываться только та часть дохода (выручки), которая была оформлена документом «Оказание производственных услуг» (не путать с документом Реализация услуги!) (рис. 6).

Третья ошибка может возникать по причине неуказания номенклатурной группы оказания услуг. В таком случае программа будет давать ссылку на конкретный документ по реализации услуги (рис. 7).

Потребуется зайти в документ и указать в табличной части номенклатурную группу к счёту 90.01.1 (рис. 8).

Четвертая ошибка — «Некорректное закрытие прямых затрат по налоговому учёту».

Согласно методологии бухгалтерского учёта 20-й счет и по бухгалтерскому и налоговому учёту (НУ) в конце месяца должен закрываться на счёт 90.02. Однако очень часто бухгалтер обнаруживает, что 20-й счёт по налоговому учёту закрывается на счёт 90.08.1 (косвенные расходы) (рис. 9).

Это неверно. В программе необходимо обязательно обратить внимание на данную настройку: для прямых затрат по налоговому учёту непременно нужно внести шесть «волшебных» строк в регистр сведений «Методы определения прямых расходов производства по НУ». Он находится на закладке «Главное» → «Налоги и отчёты» → «Налог на прибыль» (рис. 10).

При попытке изначального заполнения перечня прямых расходов программа предложит заполнить его «по умолчанию». Однако мы рекомендуем занести в него сведения, указанные на рис. 10. В процессе деятельности вы сможете его дополнять новыми видами расхода по налоговому учёту.

В этой статье мы разобрали причины, по которым может не закрываться 20 счёт. Надеемся, наш материал оказался вам полезным. Если у вас ещё остались насущные вопросы по 1С, то мы с радостью поможем вам их решить.  Обратитесь на нашу выделенную Линию Консультаций 1С, и мы в формате телефонного разговора найдём решение любой проблемы. Первая консультация совершенно бесплатно!    

Свидетельство о регистрации СМИ: Эл № ФС77-67462 от 18 октября 2016 г. Контакты редакции: +7 (495) 974-73-74, smi@4dk.ru

Как в 1С:Бухгалтерии предприятия, ред.3.0 доставку оборудования учесть в стоимости ОС? 26 Как в 1С:Бухгалтерии предприятия, ред.3.0 настроить обмен с банком через Клиент-банк? 15 Как исправить ошибку формата потока в 1С? 188
Ваши замечания и предложения
Неверный формат телефона
Введите текст
Узнать стоимость КонсультантПлюс
Телефон обязателен
Неверный Email

Принимаю пользовательское соглашение

Вход в личный кабинет
Неверный Email
Стать Клиентом
Обязательно для заполнения
Неверный формат телефона
Неверный Email
Стать Клиентом
Обязательно для заполнения
Неверный формат телефона
Неверный Email
Все
28.09.2015

Льгота по земельному налогу.Прошу прояснить следующий вопрос: Какие льготы предусмотрены по земельному налогу для физлиц? Каков порядок ...

http://www.chtodelat.tv/tv/yurist-live/?_ga=1.170992994.338923075.1447746944

ЮристLIVE
28.09.2015

Льгота по земельному налогу.Прошу прояснить следующий вопрос: Какие льготы предусмотрены по земельному налогу для физлиц? Каков порядок ...

http://www.chtodelat.tv/tv/yurist-live/?_ga=1.170992994.338923075.1447746944

ЮристLIVE
28.09.2015

Льгота по земельному налогу.Прошу прояснить следующий вопрос: Какие льготы предусмотрены по земельному налогу для физлиц? Каков порядок ...

http://www.chtodelat.tv/tv/yurist-live/?_ga=1.170992994.338923075.1447746944

ЮристLIVE
28.09.2015

Льгота по земельному налогу.Прошу прояснить следующий вопрос: Какие льготы предусмотрены по земельному налогу для физлиц? Каков порядок ...

http://www.chtodelat.tv/tv/yurist-live/?_ga=1.170992994.338923075.1447746944

Видео
28.09.2015

Льгота по земельному налогу.Прошу прояснить следующий вопрос: Какие льготы предусмотрены по земельному налогу для физлиц? Каков порядок ...

http://www.chtodelat.tv/tv/yurist-live/?_ga=1.170992994.338923075.1447746944

ЮристLIVE
28.09.2015

Льгота по земельному налогу.Прошу прояснить следующий вопрос: Какие льготы предусмотрены по земельному налогу для физлиц? Каков порядок ...

http://www.chtodelat.tv/tv/yurist-live/?_ga=1.170992994.338923075.1447746944

ЮристLIVE
28.09.2015

Льгота по земельному налогу.Прошу прояснить следующий вопрос: Какие льготы предусмотрены по земельному налогу для физлиц? Каков порядок ...

http://www.chtodelat.tv/tv/yurist-live/?_ga=1.170992994.338923075.1447746944

ЮристLIVE
28.09.2015

Льгота по земельному налогу.Прошу прояснить следующий вопрос: Какие льготы предусмотрены по земельному налогу для физлиц? Каков порядок ...

http://www.chtodelat.tv/tv/yurist-live/?_ga=1.170992994.338923075.1447746944

Новости
28.09.2015

Льгота по земельному налогу.Прошу прояснить следующий вопрос: Какие льготы предусмотрены по земельному налогу для физлиц? Каков порядок ...

http://www.chtodelat.tv/tv/yurist-live/?_ga=1.170992994.338923075.1447746944

ЮристLIVE
28.09.2015

Льгота по земельному налогу.Прошу прояснить следующий вопрос: Какие льготы предусмотрены по земельному налогу для физлиц? Каков порядок ...

http://www.chtodelat.tv/tv/yurist-live/?_ga=1.170992994.338923075.1447746944

ЮристLIVE
28.09.2015

Льгота по земельному налогу.Прошу прояснить следующий вопрос: Какие льготы предусмотрены по земельному налогу для физлиц? Каков порядок ...

http://www.chtodelat.tv/tv/yurist-live/?_ga=1.170992994.338923075.1447746944

ЮристLIVE
28.09.2015

Льгота по земельному налогу.Прошу прояснить следующий вопрос: Какие льготы предусмотрены по земельному налогу для физлиц? Каков порядок ...

http://www.chtodelat.tv/tv/yurist-live/?_ga=1.170992994.338923075.1447746944